header('Content-Description: File Transfer');
header('Content-Type: application/octet-stream; charset=utf-8' );
header('Content-Disposition: attachment; filename="тут_имя_файла_с_расширением"'); // так будет называться файл на компе
header('Content-Transfer-Encoding: binary');
header('Expires: 0');
header('Cache-Control: must-revalidate');
header('Pragma: public');
readfile($file); // адрес файла на другом серваке
 

<a href="/getfile.php?file=http://site.ru/....../file.mp3">Скачать</a>

 readfile($file);

 readfile($_GET['file']);